Контроль налоговой службы над счетами россиян приобретает все более жесткий характер. Введение новых поправок к Налоговому Кодексу призвано использовать возможности цифровой экономики для дополнительного контроля.

 

 

Широкое внедрение электронных средств оплаты и хранения денежных средств – пластиковых карт, банковских мобильных приложений, интернет-банкинга – позволяет быстро и надежно анализировать источники поступления и движения денег. Поправки к 86 статье Кодекса упрощают работу налоговой в части контроля над счетами физических лиц.

 

налоговый контроль за счетами россиян

Если раньше существовала так называемая банковская тайна, которая препятствовала  получению информации о счетах физических лиц без решения суда, то теперь ФНС вправе требовать от банков предоставления выписок по счетам и, по сути, осуществлять тотальный контроль  за карманами граждан.

Уход от наличных денег и внедрение цифровой экономики значительно упрощает такой контроль, ведь с анализом миллионов счетов компьютеры справляются гораздо лучше, чем люди. Налоговые службы теперь легко могут выявлять дополнительные доходы граждан и облагать их налогом. С учетом штрафов и пеней это может принести в виде налоговых поступлений дополнительные миллиарды рублей.

 

При этом затраты на сбор информации минимальны – специальная программа просто анализирует все поступления на счет и выявляет повторяющиеся периодически платежи, отмечая их как подозрительные. Кстати, требования Центрального Банка блокировать счета россиян в случае подозрительных переводов, имеют ту же цель и те же намерения.

 

Тотальный контроль налоговой позволит в довольно короткие сроки получить гигантские поступления в бюджет и закрыть целые сектора теневой экономики. Например, доходы россиян от сдачи квартир в аренду; монетизации сайтов, блогов и видеоканалов; перепродажи вещей из зарубежных интернет-магазинов.  Миллионы россиян, возможно, лишатся дополнительного заработка или будут вынуждены регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.

Что касается контроля за банковскими картами, то его усиление коснется, в основном, карт иностранных банков и иностранных граждан, получивших карты российских банков. Это вполне объяснимо, так как в любой стране наличие счетов в иностранном банке может свидетельствовать об уклонении от налогов.

 

Поэтому контроль налоговых служб за такими картами будет постепенно ужесточаться. Во всяком случае, уже в этом году все операции, связанные с получением наличных по картам иностранных банков, подлежат контролю в обязательном порядке.

 

Аналогично, российские  банки обязаны формировать отчеты по открытию в них счетов иностранными гражданами.

Контроль платежей россиян производится достаточно давно, так что дополнительных новшеств для налоговой не требуется. Естественно, в первую очередь контролируются платежи на крупные суммы, особенно связанные с получением налоговых вычетов. К примеру, при покупке квартиры. В этом случае ФНС может поинтересоваться источником средств для покупки. Ведь при получении доходов должен быть выплачен НДФЛ, налог на доходы физических лиц.

 

Так же контролируются валютные операции и платежи в адрес иностранных банков и контрагентов. Кроме того, не следует забывать о возможностях служб финансового мониторинга, получающих поистинне громадные объемы информации  о платежах россиян и иностранцев на территории России.

 

Подозрительные операции отслеживаются и по ним могут проводиться  дополнительны проверки. Однако этот контроль проводится уже довольно давно, так что новинкой не является.

А вот контроль счетов, открытых не в валюте, а в драгоценных металлах, будет осуществляться по-новому. Металлические счета открывают далеко не все россияне, поскольку они имеют свои особенности. Например, не учитываются при страховании вкладов.

 

Тем не менее, многие граждане стремятся хранить сбережения именно в драгоценных металлах, беря в этом пример с Центрального Банка, ежегодно увеличивающего золотой резерв. Такая страховка может оказаться полезной в случае мирового финансового кризиса.

 

Об открытии металлического счета банк обязан уведомить налоговую службу, как и в случае с открытием любого другого счета. Но отныне такой счет может блокироваться, а также с него могут списываться деньги в счет уплаты налогов, правда, только после списания с рублевых и валютных счетов.

 

Тотальный контроль за счетами и доходами россиян вовсе не вводится новыми поправками в Кодекс, но движение к нему очевидно. Скорее всего, внедрение искусственного интеллекта станет базой для надежного анализа доходов и выявления попыток уклонения от налогов.